Hoeveel geld mag je belastingvrij hebben? Veel mensen vragen zich af hoeveel spaargeld ze op hun rekening kunnen laten staan zonder dat ze daarover belasting moeten betalen. De belastingregels rondom sparen veranderen regelmatig. Het is daarom handig om te weten wat vandaag de dag geldt en waar je als spaarder rekening mee moet houden. In deze blog lees je op een eenvoudige manier welke regels er zijn en wat je in 2025 kunt verwachten.
De vrijstelling voor spaargeld en beleggingen
Wanneer je spaargeld of beleggingen hebt, kijkt de Belastingdienst naar de waarde van alles wat je op 1 januari van het jaar bezit. Dit heet het heffingsvrij vermogen. Je hoeft alleen belasting te betalen als je meer bezit dan deze grens. Voor 2025 is het bedrag dat je belastingvrij mag bezitten 57.000 euro per persoon. Voor stellen die fiscaal partners zijn, geldt samen een bedrag van 114.000 euro. Heb je minder dan deze bedragen aan spaargeld en beleggingen? Dan betaal je daarover geen belasting.
Wat telt er mee als vermogen?
Niet alleen je spaarrekeningen tellen mee voor het belastingvrij hebben van geld. Ook beleggingen, zoals aandelen of obligaties, horen bij je vermogen. Heb je bijvoorbeeld meerdere rekeningen bij verschillende banken, dan wordt alles bij elkaar opgeteld. Zaken zoals een tweede huis, cryptomunten of zelfs geld dat je hebt uitgeleend, worden ook meegenomen door de Belastingdienst. Je huis waar je zelf woont en de spullen in huis, zoals meubels, worden meestal niet meegerekend als vermogen.
Speciale regelingen voor groen sparen
Sommige spaarrekeningen of deposito’s vallen onder een groene regeling. De overheid heeft voor deze duurzame spaarvormen speciale regels. Spaargeld tot ongeveer 26.000 euro per persoon op groene spaarrekeningen is vrijgesteld van belasting, boven op het eerder genoemde heffingsvrije bedrag. Dit komt doordat de overheid mensen wil aanmoedigen om milieuvriendelijk te sparen of beleggen. Houd er rekening mee dat je hiervoor een groene verklaring nodig hebt van de bank.
Belasting over spaargeld boven de vrijstelling
Als je meer vermogen hebt dan het bedrag dat vrijgesteld is, dan moet je belasting betalen over het deel dat daarboven komt. Dit heet box 3-belasting. De manier waarop deze belasting wordt berekend, is best ingewikkeld. De Belastingdienst kijkt namelijk niet alleen naar de werkelijke rente die je ontvangt, maar naar een ‘verwacht rendement’. Hoe hoger je vermogen, hoe hoger het percentage dat wordt gebruikt bij deze berekening. Het belastingtarief kan jaarlijks veranderen. In 2025 betaal je 34 procent belasting over het verwachte rendement boven de vrijstellingsgrens.
Let op bij schenkingen en erfenissen
Schenkingen en erfenissen tellen ook mee voor het vermogen waar je belasting over kunt betalen. Krijg je bijvoorbeeld een groot bedrag cadeau van je ouders of erf je geld van familie? Dan telt dit vanaf het moment dat het op jouw naam staat mee voor de bepaling van je totale vermogen. Er zijn soms aparte regels voor schenkbelasting en erfbelasting, maar voor de gewone vermogensbelasting komen deze bedragen gewoon bij je andere geld en beleggingen. Het is dus verstandig om goed bij te houden welke bedragen je krijgt of uitgeeft.
Let altijd op veranderingen in de regels
De regels rondom hoeveel geld mag je belastingvrij hebben kunnen elk jaar een beetje worden aangepast. De overheid bepaalt in de zomer welke bedragen gaan gelden voor het volgende jaar. Het is daarom handig om elk jaar in december of januari even te controleren wat de grens wordt. Zo kom je nooit voor verrassingen te staan bij de belastingaangifte. Op websites van de overheid en financiële dienstverleners staat altijd de meest recente informatie.
De meest gestelde vragen over hoeveel geld mag je belastingvrij hebben
Wat is het heffingsvrij vermogen?
Het heffingsvrij vermogen is het bedrag dat je zonder belasting mag bezitten aan spaargeld en beleggingen. In 2025 is dit 57.000 euro per persoon.
Geldt het heffingsvrij vermogen voor mijn hele huishouden?
Fiscaal partners mogen hun vrijstelling samenvoegen. Voor partners samen is het heffingsvrij vermogen dus 114.000 euro.
Welke bezittingen tellen niet mee voor mijn vermogen?
Je eigen huis (als je daarin woont) en je gewone huisraad, zoals meubels, tellen niet mee voor het berekenen van je vermogen.
Wat is een groene spaarrekening en waarom is deze deels extra vrijgesteld?
Een groene spaarrekening is een speciale rekening waarvoor de overheid een groene verklaring heeft afgegeven. Het geld op deze rekening mag tot ongeveer 26.000 euro extra belastingvrij zijn in 2025, naast het gewone vrijgestelde bedrag.
Moet ik belasting betalen over de rente op mijn spaargeld?
De Belastingdienst gaat uit van een verwacht rendement, niet de werkelijke rente. Je betaalt belasting als je totale vermogen boven de grens uitkomt, niet over alleen de rente.
Wanneer verandert de hoogte van de belastingvrije grens?
De overheid stelt elk jaar de nieuwe grens vast. Meestal gebeurt dat aan het einde van het jaar, zodat het per 1 januari geldt.